Slim pensioen bouwen voor zelfstandigen: Ontdek de kracht van jaarruimte

Ontdek de kracht van jaarruimte

De jaarruimte, veel zelfstandigen hebben er recht op zonder het te weten. In dit artikel leggen we uit hoe je je jaarruimte benut en wat het voor jouw financiële toekomst kan betekenen.

Wat is jaarruimte?

Jaarruimte is het bedrag dat je ieder jaar belastingvrij kunt storten op een pensioenrekening, ongeacht of je nu kiest voor sparen of beleggen. Het idee is simpel: voor elke €1.000 die je inlegt, kun je maar liefst €369 van de Belastingdienst terugkrijgen! Bovendien telt het saldo op je pensioenrekening niet mee voor de vermogensbelasting. Heb je bijvoorbeeld meer dan €57.000 (of € 114.000 als je een fiscaal partner hebt) aan vermogen in 2024? Dan bespaar je hierdoor bijna 2% per jaar. Dat tikt lekker aan!

Let op: Het geld dat je op deze rekening stort, mag je pas opnemen als je de AOW-leeftijd bereikt. Zodra je het uitkeert, betaal je wel inkomstenbelasting, maar meestal tegen een gunstiger tarief.

Zo bereken je je jaarruimte

Het berekenen van je jaarruimte voor 2024 werkt als volgt: je neemt een percentage van je bruto-inkomen in 2023 en trekt hier de zogenaamde AOW-franchise van af, die in 2024 is vastgesteld op €17.545. Daarna kun je 30% van het bedrag boven de AOW-franchise gebruiken als jaarruimte. Een voorbeeld:

• Stel: je inkomen in 2023 was €50.000
• Berekening: (€50.000 - €17.545) x 30% = €9.737

Dit bedrag kun je inleggen op een pensioenrekening en later terugvragen bij je belastingaangifte. Dit levert een belastingvoordeel op dat flink kan oplopen, afhankelijk van je inkomsten.

Heb je in 2023 nog pensioen opgebouwd via een werkgever? Dan heeft dit invloed op de jaarruimte. Gebruik een online tool voor een nauwkeurige berekening.

Belangrijk: Er geldt een maximum aan het inkomen waarover je jaarruimte kunt berekenen. Voor 2024 ligt deze grens op €128.810. Verdien je meer, dan bouw je geen extra jaarruimte op over het bedrag boven deze grens.Reserveringsruimte: Haal meer uit vorige jaren

Heb je de afgelopen jaren je jaarruimte niet volledig benut? Geen zorgen, je kunt de onbenutte jaarruimte tot tien jaar terug alsnog inleggen. Dit heet reserveringsruimte. Stel je hebt elk jaar €1.000 aan jaarruimte gehad die je niet gebruikte, dan kun je nu een reserveringsruimte van €10.000 benutten.

Er geldt wel een limiet op het bedrag dat je aan reserveringsruimte mag gebruiken. Voor 2024 is dit €41.608. Houd er rekening mee dat de oudste jaarruimte als eerste vervalt, dus begin altijd met de oudste bedragen.

Hoe zet je jaarruimte slim in?

Om jaarruimte of reserveringsruimte te benutten, volg je deze stappen:

1. Bereken je jaarruimte – Gebruik hiervoor een tool zoals die van Brand New Day.
2. Open een pensioenrekening – Dit kan een spaar- of beleggingsrekening zijn speciaal voor pensioenopbouw. Hier betaal je geen vermogensbelasting over het saldo.
3. Stort je jaarruimte – Zorg dat je inleg vóór het einde van het jaar op je pensioenrekening staat om het belastingvoordeel te ontvangen.
4. Vraag je belastingvoordeel aan – Tijdens je jaarlijkse belastingaangifte geef je het ingelegde bedrag door, en de Belastingdienst verrekent het voordeel.

Hoe verwerk je de aftrekpost in je aangifte inkomstenbelasting

De jaarruimte en reserveringsruimte die je in een jaar benut, kan je dus gebruiken als aftrekpost in je aangifte inkomstenbelasting.

De Belastingdienst verzamelt de benodigde gegevens alvast voor je in de zogenoemde Vooraf Ingevulde Aangifte (VIA). Wanneer jij je aangifte inkomstenbelasting voor jou (en je partner) opstelt via DigiBoox, kan je de VIA importeren waardoor de aftrekpost automatisch voor je is ingevuld en je er dus geen omkijken meer naar hebt!

Brand New Day

Spaar jij nog niet voor je oude dag maar ben je benieuwd naar de mogelijkheden? Kijk dan eens bij Brand New Day.

Brand New Day is net als DigiBoox transparant, voordelig en servicegericht. Als je je aanmeldt via deze link, bespaar je ook nog eens op de inschrijfkosten van 45 euro bij Brand New Day en kan je dus kosteloos aan de slag.

Wacht niet te lang en begin nu met later!